自數(shù)字貨幣試點以來，已廣泛應用于批發(fā)零售、餐飲文化旅游、教育醫(yī)療、公共服務等領域。

10月12日，中國人民銀行數(shù)字貨幣研究所（以下簡稱“數(shù)字研究所”）在中國人民銀行網(wǎng)站上發(fā)表了一篇題為《扎實開展數(shù)字人民幣研發(fā)試點工作》的文章，指出截至2022年8月31日，15個?。ㄊ校┰圏c地區(qū)累計交易量為3.6億筆，額度為1000.4億元，支持數(shù)字貨幣的門店數(shù)量超過560萬家。

文章稱，數(shù)字貨幣作為一種數(shù)字形式的法定貨幣，在建立支持智能合同使用的生態(tài)方面具有信任、交換和后發(fā)優(yōu)勢，有利于提高交易透明度和資本管理的智能水平，降低清算和合規(guī)成本。目前，數(shù)字貨幣智能合同已成功應用于政府補貼、零售營銷、預付款管理等領域。

基于智能合同的預付資金監(jiān)管案例

2022年5月6日，福田區(qū)政府與深圳建設銀行聯(lián)合舉行了中國第一個數(shù)字貨幣教育培訓機構預付款平臺發(fā)布和簽署儀式。深圳建設銀行與第一批合作教育培訓機構簽署了數(shù)字貨幣合作協(xié)議。據(jù)移動支付網(wǎng)絡報道，這是中國第一個數(shù)字貨幣預付款消費平臺，其核心是通過智能合同等技術處理預付款消費基金的監(jiān)管問題。

5月25日，海南工商銀行與中國周邊地區(qū)合作建設的首個數(shù)字貨幣預付資金監(jiān)管系統(tǒng)啟動。該項目還利用數(shù)字貨幣智能合約的技術優(yōu)勢，緩解預付消費中的資本安全問題。

11月18日，基于區(qū)塊鏈和數(shù)字貨幣的預付消費監(jiān)管和服務平臺和龍華區(qū)預付消費試點啟動會議在?？谂e行，意味著基于數(shù)字貨幣的預付消費在海南正式實施。

7月30日，在2022年全球數(shù)字經(jīng)濟會議成果新聞發(fā)布會上，北京商務中心區(qū)信息鏈科技有限公司、交通銀行北京三元支行、朝陽區(qū)厚海培訓學校共同簽訂了《朝陽區(qū)預付款基金存款管理服務合同》。其共同推廣的“數(shù)字貨幣基金存款管理模式”正式實施，成為北京第一個數(shù)字貨幣智能合同授權教育培訓領域預付款基金管理的經(jīng)典案例。

8月下旬，在中國人民銀行成都分行和成都金融局的指導下，中國銀行四川分行與成都龍泉驛區(qū)教育局、成都天府通金融服務有限公司合作，以數(shù)字貨幣試點為契機，推出“龍泉教育培訓”智能合同預付資金管理產(chǎn)品，打造校外培訓機構辦學資金全流程監(jiān)管平臺。

11月11日，由深圳市光明區(qū)文化廣播電視旅游體育局、中國農(nóng)業(yè)銀行深圳分行、深圳市光明區(qū)陳奧文化體育旅游有限公司簽訂合同。光明區(qū)體育消費數(shù)字貨幣智能合同平臺是區(qū)塊鏈技術在文化體育旅游消費領域的創(chuàng)新實踐，通過智能合同等技術對預付消費資金進行智能監(jiān)管，提高線上線下文化體育消費智能服務質量。

總的來說，這些數(shù)字貨幣預付資金監(jiān)管案例充分利用了“智能合約”的優(yōu)勢。在區(qū)塊鏈底層技術的保障下，預付資金流動受到智能合約的約束，從而達到監(jiān)管的目的。

具體來說，客戶通過上述進入相關平臺或系統(tǒng)的業(yè)務進行預付充值支付后，預付充值資金不會在第一時間全額到達業(yè)務，而是通過智能合同在監(jiān)管平臺上“凍結”。消費者在業(yè)務產(chǎn)生實際消費后，根據(jù)實際消費情況扣除預付款金額，并向業(yè)務發(fā)放資金核銷。由于業(yè)務停止經(jīng)營等情況，客戶申請預付款退款時，平臺可實現(xiàn)未核銷金額的快速原路退款，有效防范收款后商戶違約“逃跑”的風險。

由于預付費行業(yè)長期以來一直存在商家卷錢跑路的情況，數(shù)字貨幣的智能合約技術自然適應，通過“一課一銷，無退款”的核銷方式充分保障了消費者的權益。

數(shù)字貨幣智能合同需要建立生態(tài)合同

通過智能合同實現(xiàn)數(shù)字貨幣的可編程性能，在保證安全合規(guī)的前提下，根據(jù)買賣雙方約定的條件和規(guī)則進行自動支付交易，促進商業(yè)模式創(chuàng)新。

對于數(shù)字貨幣來說，數(shù)字貨幣的可編程性確實是其最大的優(yōu)勢，未來智能合同的發(fā)展前景也非常大。然而，“智能合同”只是數(shù)字貨幣的技術之一，具有廣闊的應用前景，不應成為整個數(shù)字貨幣生態(tài)的焦點。

此外，“智能合同”作為一種機制技術，具有自動履行、不篡改、開放等特點。與傳統(tǒng)合同相比，智能合同缺乏相應的靈活性，難以修改或修改。

對于數(shù)字貨幣的預付款應用程序，“智能合同”確實可以帶來資本監(jiān)管的優(yōu)勢，但智能合同需要生態(tài)系統(tǒng)的建設。一方面，運營機構需要與多方合作建立合規(guī)的系統(tǒng)平臺，另一方面，需要大量的商業(yè)資源來促進其運營。

9月2日，數(shù)字研究所優(yōu)勢穆長春在2022年中國國際投資年度論壇上表示，數(shù)字貨幣智能合同不僅要滿足智能合同本身的“一致性、可觀察性、可驗證性、隱私性、自強制性”特點，還要充分發(fā)揮數(shù)字貨幣體系的業(yè)務技術優(yōu)勢，更好地支持數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展。

他認為，隨著金融技術的快速發(fā)展，智能合同的技術運行條件不再是障礙，智能合同的廣泛應用更多地取決于建立一個可信、開放的生態(tài)系統(tǒng)。

此外，在許多業(yè)內(nèi)人士看來，目前智能合同的立法和監(jiān)督機制還不完善。在立法方面，智能合同的法律定位和操作規(guī)則沒有專業(yè)的法律制度，其實施過程的各個環(huán)節(jié)都沒有產(chǎn)生完善的監(jiān)督機制，如簡單應用現(xiàn)有的民商法律法規(guī)，可能無法發(fā)揮自動執(zhí)行的特點，從根本上削弱數(shù)字貨幣智能合同的吸引力。

因此，穆長春還表示，數(shù)字研究所將與市場機構合作，加快數(shù)字貨幣智能合約生態(tài)建設，充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)同作用，完善相關業(yè)務規(guī)范和標準體系，制定合規(guī)審計機制，研究與相關部門的司法聯(lián)系安排。

預付資金監(jiān)管的關鍵在于“統(tǒng)一”和“互通”

數(shù)字貨幣的“智能合同”技術確實可以帶來資本監(jiān)管的優(yōu)勢，降低經(jīng)濟行為的績效成本，優(yōu)化商業(yè)環(huán)境，促進數(shù)字經(jīng)濟的深化發(fā)展。

但就數(shù)字貨幣的預付款應用而言，技術只是一個基礎，關鍵在于如何著陸，如何讓企業(yè)更容易接受，讓客戶更容易使用。

從上述數(shù)字貨幣智能合同基金監(jiān)管案例可以看出，目前智能合同基金監(jiān)管更多地應用于預付行業(yè)，包括教學培訓、文化體育旅游等。但隨著相關應用的增加，未來平臺是否會相互競爭和兼容，如何解決不同平臺之間的交流問題，如何確?？蛻舻慕y(tǒng)一使用體驗？

對此，穆長春曾表示，數(shù)字貨幣作為一種數(shù)字形式的法定貨幣，在建立支持智能合同應用的生態(tài)方面具有很大的優(yōu)勢。其中，“交流優(yōu)勢”體現(xiàn)在兩個層面，一是智能合同系統(tǒng)與外部系統(tǒng)的交流，二是運行環(huán)境的交流。智能合同服務于不同行業(yè)、不同場景的經(jīng)濟行為。只有實現(xiàn)運行環(huán)境的交流，才能保證合同模板的實用性，實現(xiàn)一次開發(fā)和跨機構的多次重用。

那么，智能合同的框架是否在合規(guī)范圍內(nèi)，是否具有合法性和一致性呢？未來如何確?？蛻舻慕y(tǒng)一使用體驗？

據(jù)移動支付網(wǎng)絡報道，上述“龍泉教育培訓”智能合同項目是在數(shù)字研究所最新發(fā)布的智能合同框架下購買預付卡、生成智能合同、預付卡驗證、退款、查詢等功能。我們不知道其他項目是否遵循數(shù)字研究所的智能合同框架，但為了確保未來平臺的溝通和合規(guī)性，需要統(tǒng)一的智能合同框架模板。

今年9月，數(shù)字研究所在2022年第二屆中國（北京）數(shù)字金融論壇上發(fā)布了數(shù)字貨幣智能合約預付資金管理商品——“元管家”?！霸芗摇痹跀?shù)字貨幣錢包上簽訂了智能合同，為防止企業(yè)挪用資金、保護用戶權益提供解決方案。

在選擇數(shù)字貨幣智能合同進行預付資金管理的情況下，運營機構根據(jù)預付資金對應的產(chǎn)品或服務內(nèi)容、預付資金結算模式、違約條款等經(jīng)營模式，選擇合同模板，安排在可靠的環(huán)境中。

當消費者實際完成消費時，商家發(fā)起智能合同的執(zhí)行請求，檢查智能合同是否符合約定的執(zhí)行條件。只有符合條件的，才能將預付款轉移給商家?？蛻艨梢栽跀?shù)字貨幣應用程序中看到每個資金賬戶的細節(jié)，商家也可以通過運營機構的服務渠道看到預付款的實時狀態(tài)，方便業(yè)務安排。

因此，“元管家”的發(fā)布是控制智能合同預付款管理的積極嘗試，也是保證未來客戶統(tǒng)一感受的關鍵。